iDeCoはやらないほうがいい？FIREを目指した元公務員の再計算

「iDeCo？　やらないよ。60歳まで引き出せないんでしょ？」

FIREを目指していた現役公務員のころ、僕はそう言ってiDeCoを切り捨てていました。
節税できるらしいけど、引き出せないし、複雑だし…だったらNISAでいいや！💦

でも最近、お金持ちの友人の「iDeCoめちゃくちゃいいよ！」がきっかけで調べ直して、考えが変わりました。

「60歳まで引き出せないのに、FIREと相性いいの？」

そう思った方——まさに昔の僕です。なぜ二刀流がアリなのか、順番に解説します！
（FIRE＝定年前に退職して、資産を取り崩しながら暮らす生き方）

まず全体像。NISAとiDeCoの税金の違い

NISAとiDeCoで税金がからむタイミングは、3つだけです。

②は同じ。差がつくのは①と③だけです。

iDeCoの本丸は①。掛金の全額が「所得控除」になり、その年の所得税・住民税が安くなります。

※月2万円（公務員の現在の上限）を拠出した場合。税率＝所得税＋住民税10%。15年＝35歳で始めて50歳でFIREするまでの想定。税率は一定と仮定——実際は昇給で途中から上の段に移るので、合計はこの表より増えていきます。

これ、運用の利益と違って入れた瞬間に確定する得。株価がどう動こうが、確実に税金が安くなります。

そう、勝負はここです。式にすると——

③には「退職所得控除」という大きな非課税枠があり、受け取り方しだいで①よりずっと小さくできます（FIRE民の受け取り方は後半で）。

ただし①の所得控除は、所得がある人にしか効きません。
所得ゼロの主夫（第3号）である今の僕には①がゼロ。だから今ならNISA一本です。

僕がiDeCoを切った理由は、正直、浅かった

僕がiDeCoをやらなかった理由は、たった一つ。

60歳まで、1円も引き出せないから。

NISAとiDeCoは両方候補でした。でも「60歳まで開かない金庫にお金を入れるのは嫌だ」——と、入り口で切りました。

使えないお金を置いておく意味なんてある？

……でも今思うと、これ”だけ”で切ったのは浅すぎました。

資金ロックは確かにデメリット。ただ、金額を見てみると——

FIREを目指す人の資産からすれば、ほんの一部です。

早期退職しても、60歳まではNISAや特定口座から取り崩せば生活できるはず。
できないとしたら、iDeCoのせいではなく計画が甘いせい（笑）

つまり「資金ロックが怖い」は、切る理由として弱かった。
そして僕の浅さはもう一つ——本丸の計算を、一度もしていなかったことです。

計算したら——働いている間のiDeCoは、FIRE向きだった

当時の僕は、①がしっかり効く現役公務員。なのにその計算をしないまま切っていました。

では、計算するとどうなるか。
35歳の公務員（税率20%）が月2万円を積み立てて、50歳でFIRE。浮いた税金はそのままNISAに再投資——このプランで比べます。

ポイントは、FIREを目指す人ほどこの形になりやすいこと。
拠出は「所得がある働いている間」だけ。辞めたら止めて、あとは60歳まで放置——iDeCoの弱点の資金ロックが、「どうせ老後用に取っておく分」と割り切れば気にならなくなります。

カギは「浮いた税金を再投資する」。ここをサボらなければ、税率15%でも20%でも、NISA一本にしっかり差をつけます。

実は、僕自身もやっておくべきだった

白状すると、これは僕自身にも当てはまります。

僕が投資を始めたのは2021年。早期退職を意識していたとはいえ、数年はiDeCoを活用するチャンスがありました。

しかもNISA枠は満額まで埋めていて、あふれたお金は税金のかかる特定口座で運用していた。
つまり僕の本当の比較相手は特定口座で——iDeCoは負けようがなかったんです。

計算し直すと、あの数年だけでも特定口座より30〜43万円多く残っていた計算です。
（※当時の上限・月1.2〜2万円を在職中だけ拠出、税率20%・年5%で60歳まで運用の前提。幅は一時金か年金形式かの違い）

「資金ロックが嫌」の一言で切ったの、もったいなかったな……

残る2つの不安——出口と、改悪

とはいえ、「だからみんなやろう」とは言いません。正直な不安が2つ残ります。

不安その1：出口で課税されて、取り返されない？

③の税金は「退職所得控除」という非課税枠で軽くできます。
枠の大きさは、こう決まります。

じつは退職金とiDeCoは、受け取る時期が近いとこの枠を分け合うルールになっています。

ここでFIRE民に朗報。早期退職は退職金が小さいぶん、この枠が食われにくいんです。
（定年組は退職金だけで枠をほぼ使い切ってしまい、iDeCoの分が残りません）

枠が丸ごと残っているなら、試算どおり60歳に一時金で受け取ればOK。
退職金に枠を食われていそうなときの立て直しが、この2択です。

しかも仮に、枠がまったく使えない最悪ケースでも、出口の税金は約18万円（試算で差し引き済みの額）→約85万円に増えるだけ。
試算は約990万→約923万円で、それでもNISA一本の844万円に勝ちます。

不安その2：改悪リスク

もう一つ、無視できないのが将来の”改悪”リスクです。

iDeCoには、凍結中の「特別法人税」（残高に毎年約1.17%）という税金が法律上まだ生きています。
（1999年度から凍結の延長が繰り返されてきましたが、廃止はされていません。直近の延長は2029年3月末まで。）

実際、退職金とiDeCoの「受け取り間隔」のルールも、2026年に不利な方向へ変わったばかり。
（iDeCoを先に受け取る順番で、空ける年数が5年→10年に。Aの約20年とは別ルールです）
数十年、資金ロックされている間に、出口のルールを不利に変えられうる——ここがiDeCoの構造的な弱点です。

一方のNISAは恒久非課税で、政治的にも「拡大」方向。
この非対称は、無視できません。

じゃあ、どうすればいいのか

数字と不安をならべた上での、僕なりの答えです。

そして、思考停止の満額はやめておく。
額を増やすほど出口の税金が膨らみ、老後に使い切れないお金を積み上げ、資金ロックのリスクも大きくなる。
「無理のない額がいちばん効率がいい」——これが計算をならべた末の結論です。

今の上限（月2万円）なら満額でも傷は浅い。でも、ここが近いうちに変わります。

「とりあえず満額」の重みが、まるで変わる。上限が増えるほど、額を自分で決めることが大事になります。
（※引き落としは2027年1月から。共済分＝公務員の年金上乗せ（年金払い退職給付）の掛金相当額。企業年金のない会社員は月6.2万円）

まとめ：FIREを目指すなら、iDeCoは「働く間が本番」

「iDeCoはやらないほうがいい」——僕はずっと、そう思っていました。
でも正しくは、「働いている間に、無理のない額で使う」が正解でした。

僕は自分の道（無所得の主夫）ではiDeCoから降りました。それは今も正しい。
でも、これから働きながらFIREを目指すあなたは、違うかもしれません。

「資金ロックが嫌」の一言で切る前に、一度、自分の数字で計算してみてください。
僕みたいに「もったいなかったな」と思わないように。

制度を”知らずに”切るのと、”知って”選ぶのは、まったく違うからね